공익신고제도의 법적 과제와 전망

이호용 단국대학교법학연구소 2013 법학논총 Vol.37 No.2

A Whistleblowing is one of the most effective ways to prevent or eradicate corruption. Provide insider information can play a decisive role for the detection and identification of incidents of corruption is not easy to disclose the structure of corruption within the organization externally, nor hardly noticeable. By activating a Whistleblowing, closed corruption within the organization structure can be converted into an open structure and, in this sense, the Whistleblowing is effective alternative to control corruption within the organization being evaluated. A Whistleblowing is to realize the individual conscience to reject the blind obedience of the organization in modern industrial society that is highly organized and specialized. By external notification the illegal activities of the organization from the perspective of outsiders can not know the internal, A Whistleblowing prevents corruption and improves the organization's transparency and accountability. In the individual level, it is the expression of fundamental rights, such as in the freedom of expression, freedom of conscience, the right to know. Eventually to pursue the realization of public interest to protect the interests of the community members can contribute to the realization of social justice. And this can make the public reported the activation of reform by securing consensus-based national of the United New. Whistleblowing was enacted for the first time in “The anti-corruption law” of 2001 in Korea. In that law there are various kinds of Whistleblowing procedure and system as following ; dispose of a disadvantage to the complainant complainant's identity security, personal protection, protection collaborators, arbitrary reduction of punishment, reward and compensation, prohibition of the internal regulations relating to the protection of whistleblower. And the current legal framework of protection for the public interest reporter has been maintained without major changes. Acts relating Whistleblowing in Korea, “The Act on the Anti-Corruption and Installation and Operation of Civil Rights Commission” and “The Protection of Whistleblower Act. The former is mainly in order to prevent corruption in the public sector including whistleblowing. The latter was established in March 2011, defined as the act of infringement of the public interest, such as to violate people's health and safety, the environment, and the interests of consumers and fair competition, it is the main discipline to govern the conduct of whitleblowing on these acts. The significance of the Protection of Whistleblower Act is the most significant expansion of the private sector to have the target range of blowing. In this study, to verify the legitimacy of the legal and ethical of Whislteblowing, and then I would like to present status and challenges of whistleblowing such as the procedures and systems of whistleblowing, and the protection of the whistleblower in recent laws, and improve the ways.

공정거래법상 신고포상금 제도에 대한 시론적 연구: 부당한 공동행위를 중심으로

이문성 한국비교정부학회 2022 한국비교정부학보 Vol.26 No.4

(Purpose) The reward system for informant under the Monopoly Regulation and Fair Trade Act (i.e., Korean Competition Law) is a program that provides monetary compensation to those who report violations of the MRFTA to the Korean Fair Trade Commission (i.e., KFTC). It seems that academic research from legal perspective has not been conducted actively on the system. The purpose of this study is to develop an introductory discussion on the system from legal perspective, and to encourage the interdisciplinary research on that. (Design/methodology/approach) There are not many cases of introducing the reporting reward program overseas. Therefore, in this paper, most of discussion on the system was conducted based on the domestic law and regulations. Also, there are many other systems in which the reporting reward system is related. Therefore, in this paper, a comparative methodology was mainly used for analysis the relationship between the target system and other systems. (Findings) The relationship between the target system and the leniency program under the MRFTA was discussed. It was analyzed what cases the enterpriser's leniency after the informant's reporting act is allowed. As a result, it was concluded that there are few cases where the benefits of the two systems are applied in the same case. And the relationship between the target system and the compensation system under the Public Interest Whistleblower Protection Act was discussed. The criteria for calculating rewards under the acts were compared in detail. Through this analysis, it was discussed in which cases the compensation under the Public Interest Whistleblower Protection Act could be paid in addition to the reporting reward under the MRFTA. (Research implications or Originality) It was emphasized that this system should be implemented in consideration of the General Act on Public Administration and the practical issues of administrative litigation. Also, it was emphasized that additional empirical research is required on how to redesign the relationship between the target system and the whistleblower system in the future. Lastly, the study suggested some legislative measures for improving the budget provision for the system.

기업 내부통보자 보호제도의 도입필요성 검토 : 일본의 공익통보자보호법을 중심으로

곽관훈 가천대학교 법학연구소 2011 가천법학 Vol.4 No.1

내부통제시스템은 개별 기업이 자신에게 적합한 규제체계를 마련하여 업무처리 과정에서 법률위반행위를 예방하는 것으로서 기업의 자발적 준수를 유인할 수 있는 규제체제이며, 아울러 개별기업에 적합한 규제가 가능하다는 점에서도 중요한 의미를 가지고 있다. 내부통제시스템이 제대로 작동한다면 기업 내부에서 법률에 저촉될 가능성이 있는 행위는 물론, 개인이나 조직적 부정행위를 적절하게 제어할 수 있을 것이다. 가장 효율적인 방법은 구성원들 간에 문제발생 가능성 및 발생된 문제에 대해 자발적으로 커뮤니케이션할 수 있는 체계를 마련하는 것이라고 생각된다. 오늘날 기업운영은 매우 복잡화하고 전문화함에 따라 외부에서 기업내부의 상황을 정확히 이해하는 것은 사실상 불가능하다. 실제로 대규모 기업비리의 발견은 외부자가 발견한 경우는 거의 없으며 기업내부에서 기업의 부정행위를 외부에 알리는 내부고발자(whistleblower)에 의해 외부에 알려진 경우가 대부분이다. 이에 따라 내부고발자를 보호하기 위한 필요성이 제기되고 있으며, 이는 기업의 내부통제시스템이 효율적으로 기능하는데 중요한 의미를 갖는다. 일본의 경우 오래 전부터 내부통제시스템의 구축에 주목하여 왔다. 그 결과 2006년 신회사법에서는 모든 주식회사의 이사에 대해 내부통제시스템 구축을 의무화하였다. 컴플라이언스 시스템을 효과적으로 운영하기 위해서는 물론 리스크 관리나 효율적 직무집행체제의 구축 등을 위해서는 기업내부의 원활한 커뮤니케이션이 담보되어야 하며, 이를 위해서는 문제되는 행위를 지적하거나 알리는 행위로 인해 불이익을 받는 경우가 없어야 한다. 이러한 차원에서 일본 회사법상의 내부통제시스템과 공익통보자보호법상 내부통보제도는 밀접한 연관성을 가지고 있으며, 상호 보완적인 제도라고 할 수 있다. Administrative authorities have prepared variety administrative regulations for achievement the goal of acts and overcoming problems of an enterprise's unlawful act. However It is ineffective to deterrence role to an enterprise's unlawful act, because corporation have been observed the regulations on it's own intiative. Internal control system lead that corporation observe law on it's own hook. In other words, internal control system is the paradiam shift of regulations on corporations.Internal control system is broadly defined as a process, effected by an entity's board of directors, management and other personnel, designed to provide reasonable assurance regarding the achievement of objectives in the following categories: (1) Effectiveness and efficiency of operations. (2) Reliability of financial reporting. (3)Compliance with applicable laws and regulations. Internal control can help an entity achieve its performance and profitability targets, and prevent loss of resources.It is necessary to protect the whistleblower who voluntarily provide the Corporation and the third party whit original information about a violation of the national laws that leads to the successful enforcement of a covered judicial or administrative action, or related action in order to activate the internal control system. In this article, with these issues in mind, I would like to explore necessity of protecting the whistleblower. And then, I would try to examine the relationship between the whistleblower protecting program and the internal control system.

Whistleblowing and Whistleblower’s Protection in Korea and Its Prospects

최이진 이화여자대학교 법학전문대학원 2016 Ewha Law Review Vol.6 No.-

내부고발제도와 내부고발자에 대한 보호는 기업의 운용에 있어 경영투명성을 제고하고 해당 기업에 대한 일반인의 신뢰를 확보할 수 있는 제도이다. 미국의 경우 엔론(Enron), 리먼브라더스(Lehman Brothers) 등의 사태를 겪으며 기업의 구성원이 유발한 법 위반 행위가 불러일으키는 경제적 위기에 대한 경각심이 커졌고, 이에 따라 도드-프랭크법(Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)에서 내부고발제도와 그 고발자를 보호하는 조항을 개설하여 상세한 보호를 도모하는 추세이다. 이에 비해 한국은 아직 내부고발제도가 제대로 정착하지 못하고 있고 고발자에 대한 신변보호가 부족한 상황이다. 본고에서는 내부고발제도가 활발하게 활용되고 있지 않다는 점을 지적하며, 그 이유로 기업의 수직적 조직문화, 물질주의문화, 내부고발제도에 대한 대법원의 소극적 태도 등을 검토하고, 내부고발제도가 국내에 성공적으로 정착할 수 있는 방안을 정부정책적 접근법과 기업측면 접근법으로 나누어 논하고자 한다. Whistleblowing system and whistleblower’s protections are valuable means for promoting transparent company management and credibility. However, as much as whistleblowing system serves as an incentive for companies to abide by laws and regulations, it is also very common for whistleblowers to be named as ‘traitors’ of the company. Korea has established acts and regulations that cover methods for protecting whistleblowers. The Whistleblower Protection Act of 2011 is one example. However, regardless of the legislation, the concept of ‘protecting’ an individual who, as a consequence, has put the company through much ordeal is still new and thus not fully accepted in Korean business culture. Hierarchical corporate culture, and family ownership management are two main internal reasons, whereas outer influences include the Supreme Court’s reluctance. There could be a two-way solution to promote: a legislative solution combined with a corporate culture reform. A complete set of law is of no use when companies’ levels of compliance are low. Thus, building corporate culture with viable measures in which employees can report any wrongdoings freely should be encouraged as well. Implementing detailed protection provisions, courts making decisions that are in favor of the whistleblowers are important. However, the first step should be taken by the corporates themselves by setting a long-term plans of revamping their rigid hierarchical company structures to build workplaces where whistleblowing protection can be implemented.

내부공익제보자 보호제도의 현황과 문제점

박경철 ( Gyung Chul Park ) 연세대학교 법학연구원 2008 法學硏究 Vol.18 No.3

In Korea, a few laws in private sector protect the whistleblower, moreover, the whistleblower protection system is too coarse. And the whistleblower protection system in public sector was adopted in the Anti-Corruption Law passed in July of 2001, and present is adopted in the Anti-Corruption & Civil Rights Commission Law(ACCRCL) passed in February of 2008. I think ACCRCL has several problems. At First, Anti-Corruption & Civil Rights Commission(ACCRC) can not be granted the necessary independence and speciality to carry out its functions to prevent and fight corruption effectively and free from any undue influence in ACCRCL. Secondly, ACCRCL do not provide the enough protection for the whistleblower. The sphere of public interest protected by ACCRCL is very narrow and the restricted public authorities can receive disclosures from whistleblower. Therefore internal disclosures can not be protected. ACCRC can not investigate the received corrupt act of the public servants or public institutions, but only can ascertain from the whistleblower. ACCRCL prescribes, to protect the whistleblower, the guarantee of legal status qua, the confidentiality of personal identity of whistleblower, the exemption of liability, the presumption of unfavorable measures to the whistleblower, the financial compensation and award for the whistleblower, etc.. But the sanction against the offences of the guarantee of legal status qua and the confidentiality of personal identity of whistleblower is not satisfactory to prevent these offences. Many country adopted the whistleblower protection system to accomplish and improve the transparancy, the accountablity, and the integrity of not only public, but also private. In Korea framework law which can provide enough protection for the whistleblower in public sector and private sector should be enacted and the independent and specialized authority for anti-corruption in public sector should be established.

기업 규제 관점에서 본 내부고발자(Whistleblower) 보호의 필요성 및 방안

곽관훈(Kwan-Hoon Kwak) 한국기업법학회 2014 企業法硏究 Vol.28 No.1

내부고발이 자유롭게 보장되는 경우 기업운영의 투명성을 기할 수 있으며, 더 나아가 기업범죄를 사전에 예방할 수 있다는 장점도 있다. 내부고발이 활성화된다는 것은 기업의 법률위반행위가 언제든지 외부로 알려질 수 있다는 것을 의미하며, 이는 기업으로 하여금 법률위반행위를 막기 위해 스스로 노력할 수 있는 인센티브를 부여하기 때문이다. 기업 스스로 법규를 준수하려는 의지가 없는 한 아무리 강력한 규제도 큰 의미를 갖기 어렵다는 점을 고려할 때 내부고발제도는 기업의 자발적 준수를 이끌어낼 수 있는 새로운 규제패러다임이라고 할 수 있다. 그러나 현실적으로 기업의 내부고발은 배신행위이며 기업에게 불이익이 된다는 인식이 강하다. 또한 회사차원에서 징계는 물론 민, 형사상 책임을 묻는 경우가 많다. 이러한 문제를 해결하기 위해 많은 국가들은 내부고발자를 보호하기 위한 법제도를 마련하고 있으며, 우리나라의 경우도 2011년부터 공익신고자보호법을 제정하여 공익침해행위에 대한 내부고발자 보호제도를 갖추고 있다. 그러나 기업에 있어 중요한 것은 내부고발자의 인권보호 뿐만 아니라, 내부고발자가 보호됨에 따라 내부고발이 활성화되고, 이를 통해 기업의 내부통제시스템이 효율적으로 기능할 수 있도록 하는 것이다. 일본의 ‘공익통보자보호법’이 내부고발제도와 내부통제시스템의 연계성을 고려하고 있다는 점은 우리에게 많은 시사점을 주고 있다. 향후 우리나라의 ‘공익신고자 보호법’도 먼저 기업내부에 통보하여 해결할 수 있는 내부통보시스템을 도입하고, 내부통제시스템에 해당하는 상법상 준법지원제도와 연계하여 실효성을 확보하는 방안을 검토해야 한다. Whistleblower, who discloses information about wrongdoing within an organization by one person to another party, has been played an important role for protection of public interests in public and private sector. We had been enacted ‘The Anti-Corruption & Civil Rights Commission (ACRC)’. This law aims at protecting public whistelblower, providing proper mechanism for guaranteeing the people"s basic human rights, and eventually contributing establishment of stability, transparency, and fairness of society. And then We have been enacted ‘Act on Protection of public interest Reporters’ which is for protecting whistle-blowers who whistleblowing breaching act of public interest occurring in private sectors. The purpose of this act is to contribute to the stabilization of the livelihood of citizens and the establishment of transparent and clean social climate by protecting and supporting those who have reported any conduct that is detrimental to public interest. The term of public interest reporter means a person who makes a public interest report which means to make a report of, make representations of, provide information about, make a complaint or bring a charge of the fact that any conduct detrimental to public interest to persons. It is necessary to protect the whistleblower who voluntarily provide the Corporation and the third party whit original information about a violation of the national laws that leads to the successful enforcement of a covered judicial or administrative action, or related action in order to activate the internal control system. In Japan, It is enacted Whistleblower Protection Act in 2004. The term “Whistleblowing” shall mean whistleblowing made by a worker. In the case a Reportable Fact is considered to have occurred, occur or be about to occur: First Whistleblowing to the said the Business Operator, etc. And this Act is linked to the internal control system. The whistleblower Protection Act in Japan is giving us a lot of suggestions.

공익신고자 보호제도 개선방안 연구

이영우,장수연 한국컴퓨터정보학회 2020 韓國컴퓨터情報學會論文誌 Vol.25 No.11

우리나라는 2011년 3월에 「공익신고자 보호법」을 제정하여 민간부문에서 발생하는 공익침해행위로부터 공익신고자를 보호하고 있다. 대부분의 공익침해행위는 조직 내부에서 은밀하게 이루어지고 있어 조직 내부의 문제점을 잘 알고 있는 조직 구성원들의 신고로 인하여 외부에 알려지게 된다. 그러나 공익신고자는 신고로 인하여 불이익을 받게 되므로 신고를 주저하게 된다. 또한실질적인 보호조치가 미흡하여 신고자를 효과적으로 보호하기 위한 비밀보장, 신변보호, 책임감면, 불이익조치 금지 등 제도적 장치를 강화하는 방안이 필요하다. 따라서 공익신고자 보호의 취지에 맞게 공익신고자에 대한 실질적인 보호조치가 필요하며 그에 상응하는 보상체계를 확대하는방안도 필요할 것이다. 이에 본 연구에서는 현행 우리나라 공익신고자 보호제도에 대한 주요 내용을 검토하고, 공익신고자의 보호 등을 위한 합리적인 개선방안을 제시하고자 한다. Korea enacted the Protection of Public Interest Reporters Act in March 2011 to protect whistleblowers from acts of infringement of public interest in the private sector. Most acts of infringement of the public interest are carried out secretly within the organization, which is known to the outside world by reports from members of the organization who are well aware of the problems within the organization. However, whistleblowers are at a disadvantage due to reporting and are reluctant to report. In addition, measures are needed to strengthen institutional mechanisms such as confidentiality, protection of personal information, responsibility, and prohibition of disadvantageous measures to effectively protect reporters due to lack of practical protective measures. Therefore, practical protection measures for whistleblowers are needed in line with the purpose of protecting whistleblowers, and measures to expand the corresponding compensation system will also be needed. Therefore, in this study, we would like to review the main contents of the current system for protecting whistleblowers in Korea and suggest reasonable improvement measures for protecting whistleblowers.

부패신고자 보호·보상제도 운영 현황 평가

반호준(Van HoJoon),이선중(Lee SunJoong),이정주(Lee Chungjoo) 한국부패학회 2014 한국부패학회보 Vol.19 No.2

The goal of this study is to evaluate the status of protection and rewards system of whistleblower. To do so, we establish three evaluation criterion. The criterion are the degree of vitalization of reporting corruption, integrity of organization and building the autonomous system of reporting corruption. The result of this study shows that the figure of protection and rewards system of whistleblower increases but the performance of protection and rewards system is low. 본 연구는 부패신고자 보호 보상제도 운영현황을 평가하고 그 효과성을 검토하는 것을 목적으로 하였다. 부패신고자 보호 보상제도에 대한 평가기준으로 부패신고 활성화, 조직건전성 제고, 조직의 자율적 시스템 구축의 세 가지 항목을 설정하고 부패신고자 보호•보상제도를 평가하였다. 보호 보상제도 운영 현황 평가 결과 하드웨어적인 규정 등의 제정 등은 증가한 것으로 나타났으나 각 급 기관의 부패신고자 보호•보상제도 운영실적은 미비한 것으로 나타났다. 본 연구의 결과를 토대로 본 연구는 부패신고자 보 호 보상제도 활성화와 관련된 정책대안을 제시하였다.

공익신고자 보호와 공익신고자보호법 연구 : 공익신고자보호법 시행을 중심으로

조수영(Cho Soo-Young) 한국비교공법학회 2011 공법학연구 Vol.12 No.4

공익신고자는 공익을 위해 자신이 소속된 조직의 비리나 부정의를 국가 등에 신고하는 자로, 공익침해의 방지차원에서 공공영역과 민간영역 모두에서 중요한 역할을 담당하고 있다. 그러나 이러한 역할에도 불구하고 적절한 보호조치가 이뤄지지 않았었다. 이에 우리나라는 우선 공공영역의 부패척결을 위해 지난 2001년 부패방지법의 제정하였고, 이를 공익신고자보호라는 제도를 도입하여, 공공부문의 부패척결을 위해 노력하고 있다. 그러나 부패방지 등을 위한 공공영역의 규제에도 불구하고, 민간영역에서 발생하는 공익침해행위 발생빈도가 높아져 국민 생활의 안정이나 투명하고 공정한 사회형성을 위협하게 되었다. 때문에 공정한 사회 건설을 위한 국가의 행정조사에 도움을 주는 공익신고자를 효과적으로 보호하는 법률을 제정하여 시행하게 되었다. 그 법이 바로 공익신고자보호법이다. 이 법은 법정된 공익침해행위에 대한 공익적 목적의 신고자를 보호하여, 국가의 기본권보장의무를 효과적으로 운영하고, 이를 통해 국민생활의 안정과 투명하고 깨끗한 사회풍토의 확립에 이바지함을 목적으로 지난 2011년 3월 29일에 제정되어 지난 9월 30일부터 시행 중에 있다. 이 법은 그동안 공공부문에만 머물렀던 공익신고자의 보호를 민간영역에 까지 확대하여 법제화했다는데 그 의미가 있다. 이 논문에서는 이 법에 근거하여 공익신고자의 개념을 정립하고, 공익신고자보호의 필요성가 공익신고자호보제도의 연혁을 살펴보며, 이를 통해 헌법적 근거를 고찰해 보고자 한다. 그리고 이를 근거로 현재 시행중인 공익신고자보호법의 주요내용을 살펴보고, 더불어 비교법적 차원에서 다른 나라의 입법례를 검토하여 동법의 발전방안을 모색해 보고자 한다. Whistleblower, who discloses information about wrongdoing within an organization by one person to another party , has been played an important role for protection of public interests in public and private sector. In connection, Korea has first enacted the anti-corruption law in 2001 in order to counter corruptions in public sector, and has extended its effort with establishing protection system for whistleblowing. While public sector has enhancing its anti corruption system gradually, however, in private sector infringements of public interest has increased and threatened stability, transparency, and fairness of society. Under this circumstance, the law, which provides proper protection mechanism for whistleblower who eventually has served for national agenda for bringing fair society, has been enacted on March 29, 2011 and has finally been enforced on September this year. This law aims at protecting public whistelblower, providing proper mechanism for guaranteeing the people's basic human rights, and eventually contributing establishment of stability, transparency, and fairness of society. And this law has its signification of extending protection system for whistleblowing from public sector to private sector. This study has identified the concept of whistleblower in the Anti-Corruption law, has introduced history of protection of public whistleblower including social demand for it, and has reviewed constitutional background. And also this study has focused key provisions of the law, has extended comparative approach with similar legislation of other countries, and has concluded to suggest further improvement of the law.

은행 내부통제제도의 현황과 과제

김종승 ( Jong Seung Kim ) 연세대학교 법학연구원 글로벌비즈니스와 법센터 2020 연세 글로벌 비즈니스 법학연구 Vol.12 No.2

내부통제제도는 은행의 건전한 경영과 소비자 보호 및 금융시장 전체의 안정을 위한 핵심요소에 해당한다. 2000년대 초반 은행법 개정을 통해 도입되었던 은행 내부통제제도는 현재는 금융회사지배구조법을 비롯한 다수의 법률에 근거하여 운영되고 있다. 내부통제는 은행의 법률적 위험을 포함해 경영활동 전반에 관한 사항을 그 대상으로 하고 있는데, 규제완화나 자율규제 분위기가 강화될수록 실효성 있는 내부통제제도의 구축이 더욱 필요할 수밖에 없다. 현행 제도에 따르면 은행은 내부통제기준을 가장 일차적인 기준으로 마련하고, 준법감시인, 위험관리위원회, 내부통제위원회 등을 통해 내부통제제도를 운영하여야 한다. 하지만 변화하는 금융환경에 따라 내부통제제도는 지속적으로 개선·보완되어갈 필요가 있으며, 특히 고위험 금융상품의 개발이나 판매과정에 있어서는 투자자 보호를 위한 적절한 내부통제절차가 반드시 마련될 필요가 있다. 비대면 거래나 IT 기술의 발전에 대응하기 위한 내부통제환경을 마련하고, 내부통제제도의 안착을 위한 제재와 유인 책을 정비하는 일 역시 빼놓을 수 없다. 이 외에도 내부고발제도나 직무순환제 등 내부통제기능의 활성화를 위한 보완책과 함께 해외 영업점의 경우에도 내부통제 기능이 실효성 있게 작동되도록 하여야 할 것이다. The internal control system is a key element for the sound management of banks, the protection of consumers, and the stability of the financial market. The internal control system of banks, which was introduced through the revised Banking Act in the early 2000s, is now regulated under several laws, including the Financial Companies Governance Act, Financial Consumer Protection Act, etc. Internal control is related not only to legal risks but to the overall management of banks, and a more effective internal control system is needed as long as the deregulatory and self-regulatory atmosphere is strengthened. According to the current regulations, banks should prepare internal control standards as the primary criteria and operate internal control system through the compliance officer, risk management committee, and internal control committee. However, internal control system needs to be continuously improved and supplemented following the changing financial environment, especially concerning the sale of high-risk financial instruments. Also, it is necessary to prepare an internal control environment to cope with the development of non-face-to-face transactions as well as information technology, and to prepare sanctions and incentives to settle the internal control system. In addition, the internal control function should be effectively operated for overseas branches, and measures such as whistleblower or job circulation system should be supplemented to vitalize internal control function.